Zawód doradcy podatkowego związany jest nie tylko z pewnymi przywilejami, ale też z obowiązkami, które zostały nałożone na doradców przez prawo.
Oprócz uznania społecznego mającego związek z wykonywaniem tego zawodu, doradca podatkowy musi również spełniać wszystkie wymogi narzucone na niego ustawą z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym (Dz.U. z 1996 r., nr 102, poz. 475). W myśl powyższego, doradca podatkowy posiada obowiązek:
- kierowania się przede wszystkim dobrem klienta
- monitorowania zmian prawnych, jak również bieżącej literatury, prasy oraz orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
- archiwizowania przez okres 5 lat kopii sporządzanych na piśmie wystąpień, opinii w imieniu inkasentów, płatników, podatników , jak również osób trzecich odpowiedzialnych za zaległości podatkowe , a także następców prawnych płatników, podatników albo inkasentów, w sprawach obowiązków podatkowych, jak też udzielonych im porad
- regulowania składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
- przestrzegania zasad etyki zawodowej
- wykonywać polecenia KRDP
- wykupienia ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej z tytułu wyrządzenia szkody przy wykonywaniu czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niedopełnienia tego zobowiązania jest skreślenie z listy doradców
- zawiadamiania KRDP o wszelkich zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
- podnoszenia swoich kwalifikacji
- dochowywania tajemnicy zawodowej - powinien on zachować w tajemnicy wszystkie fakty i informacje, z jakimi zapoznał się w związku z wykonywaniem zawodu, również podczas zeznań przed prokuraturą lub policją (wyjątek stanowi sądowny nakaz udzielenia zeznań)
- umieszczania na wszystkich pismach, sporządzonych w związku z pełnieniem funkcji doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j miejsce wykonywania usług doradczych, podpis i numer wpisu na listę doradców podatkowych, nazwa firmy, pod jaką doradztwo to jest wykonywane